2026 ISA 대개편 총정리 — 납입 한도 2배, 비과세 한도 2.5배 올라갔어요

요즘 ISA 계좌 얘기가 많이 나오는데, 2026년에 바뀐 내용을 모르고 계신 분들이 많더라고요.

납입 한도가 2배로 늘었고, 비과세 한도도 크게 올라갔어요. 거기다 국내 주식 투자에 특화된 새로운 유형까지 생겼어요. 재테크를 시작한다면 ISA 계좌부터 만드는 게 맞는 이유, 2026년 기준으로 정리했어요.

2026년 ISA 달라진 점 한눈에 보기

납입 한도가 늘어났다는 건 더 많은 돈을 세금 혜택 받으면서 굴릴 수 있다는 뜻이에요. 기존에 한도가 꽉 찼던 분들에게도 새로운 기회가 생긴 거예요.

구분	중개형 ISA	국내투자형 ISA (신설)	신탁형 ISA
투자 가능 상품	국내주식, ETF, 펀드, 예금 등	국내주식·국내ETF 집중	예금, 펀드 (주식 불가)
비과세 한도	500만 원 (서민 1,000만 원)	1,000만 원 (서민 2,000만 원)	500만 원 (서민 1,000만 원)
국내주식 손익통산	가능	가능 + 배당소득 분리과세	불가
수수료	없음	없음 ~ 소액	없음 ~ 소액
추천 대상	ETF·다양한 투자 원하는 분	국내주식 집중 투자자	예·적금 위주 안정형

국내투자형 ISA는 국내 주식·ETF에만 투자할 수 있지만, 비과세 한도가 일반형의 2배예요. 국내 주식 투자를 주로 한다면 국내투자형이 훨씬 유리해요.

1단계 — 중개형 또는 국내투자형으로 개설
국내 주식을 주로 한다면 국내투자형, 다양한 상품을 담고 싶다면 중개형을 선택하세요.
증권사 앱에서 5분 안에 개설 가능해요.

2단계 — ETF·예금·주식 담기
하나의 계좌에서 예금, 채권형 ETF, 국내 주식을 자유롭게 담을 수 있어요.
손실과 이익을 합산해서 세금을 계산하기 때문에 분산 투자할수록 절세 효과가 커요.

3단계 — 만기 후 연금계좌로 이전
3년 만기 후 ISA를 해지하고 연금저축이나 IRP로 이전하면 추가 세액공제(전환액의 10%, 최대 300만 원)를 받을 수 있어요.
절세 효과가 이중으로 쌓여요.

솔직한 생각
ISA를 아직 안 만든 분이라면, 지금이 만들기 가장 좋은 타이밍이에요. 납입 한도가 2배로 늘어난 데다가 비과세 한도도 올라갔으니까요. 일단 만들어두고 조금씩 넣어도 돼요. 3년 의무 기간 시작 자체가 빠를수록 유리해요.

연봉 5,000만 원 이하 직장인이라면 서민형 조건에 해당돼요. 가입 시 소득 확인서를 제출하면 비과세 한도가 2배로 적용돼요.

Q. 기존 ISA를 국내투자형으로 전환할 수 있나요?
A. 기존 계좌는 전환이 안 돼요. 국내투자형은 신규 개설만 가능해요. 기존 계좌를 해지하고 새로 만드는 방법을 고려해볼 수 있어요.

Q. 3년 안에 해지하면 어떻게 되나요?
A. 비과세 혜택이 모두 사라지고 이자·배당에 일반 세율(15.4%)이 적용돼요. 단, 특별 중도해지 사유(사망, 해외이민, 퇴직 등)에 해당하면 비과세 혜택이 유지돼요.

Q. 연금계좌가 없어도 ISA 만기 후 이전이 가능한가요?
A. 이전 시 연금저축이나 IRP가 있어야 해요. ISA 만기 전에 미리 연금저축이나 IRP를 개설해두는 게 좋아요.

2026년 ISA는 납입 한도, 비과세 한도가 모두 2배로 늘어나고 국내투자형까지 신설됐어요.
재테크를 시작하는 분이라면 가장 먼저 만들어야 할 계좌예요.

가입은 각 증권사 앱에서 바로 할 수 있어요. 소득 확인서는 홈택스(hometax.go.kr)에서 발급받으면 돼요.